Succession
Libéralités, donations et démembrements (nue-propriété, usufruit) permettent d’organiser la transmission de votre patrimoine — avec le notaire pour les actes et une vision claire des impacts fiscaux.
Assurance-vie et succession
Les contrats d’assurance-vie jouent souvent un rôle dans la transmission (clauses bénéficiaires, fiscalité au décès ou en cas de rachat). Pour le détail fiscal et les clauses, voir la page de second niveau Assurance-vie (rattachée à la rubrique Gestion de patrimoine).
Libéralités et donations
Les donations de votre vivant permettent souvent d’anticiper la transmission avec des abattements et un calendrier maîtrisé. Nous vous aidons à structurer la réflexion : montants, biens concernés, conséquences pour la suite (IFI, revenus futurs, équilibre entre héritiers).
Démembrement : nue-propriété et usufruit
Le démembrement sépare les droits économiques (nue-propriété) et d’usage ou de jouissance (usufruit). Il impose une analyse des conséquences fiscales (droits de donation, IFI, revenus imputés selon les cas) et une rédaction d’acte avec le notaire.
Présents d’usage et réserve héréditaire
Certaines opérations relèvent de règles spécifiques. Nous intervenons sur les aspects patrimoniaux et fiscaux documentables et vous orientons vers le notaire pour la dimension juridique et familiale.
IFI et patrimoine transmis
La succession organisée modifie souvent votre assiette au regard de l’IFI. Les montages en SCI peuvent aussi s’articuler avec votre plan de transmission.